本片讲述了一段跨越性别、跨越物种的爱情故事。川内洲（梶裕贵 配音）因父母离婚，自幼和祖父一同生活。祖父离世那天，他跑到海边独自哭泣，不慎失足落水。洲被一位神秘美男子救起，却惊觉对方竟是一条人鱼！洲把人鱼带回家，并帮他改名为“伊佐木（ISAKI，绿川光 配音）”。和人鱼朝夕相处后，曾经寂寞悲伤的洲逐渐开朗起来，与学校同学的关系也愈发亲密。不久后，随着文化祭临近，洲的学校生活变得忙碌而充实。常常独自在家等候的人鱼伊佐木，认为洲不再需要自己了。一天夜里，洲回到家，发现人鱼不见了……